Multas y sanciones por incumplir la factura electrónica: lo que debes saber
El incumplimiento de la normativa de facturación electrónica y los requisitos antifraude conlleva sanciones económicas significativas. Las leyes actuales establecen un régimen sancionador estricto para quienes no se adapten. Conocer estas multas es fundamental para motivar la pronta implementación de un software de facturación adecuado.
Sanciones por no usar factura electrónica B2B (Ley Crea y Crece)
La Ley 18/2022 establece la obligatoriedad de la facturación electrónica en operaciones entre empresas y autónomos. Las infracciones incluyen:
1. Emisión incorrecta de facturas
Hasta 3.000 € por cada factura no emitida en formato electrónico
Límite general de 10.000 € por reincidencia
Ejemplo: 5 facturas en papel = posible sanción de 15.000 € (aunque sujeto al tope máximo)
2. Denegación de acceso a e-facturas
Hasta 10.000 € por negarse a enviar facturas electrónicas
Aplicable cuando se impide a clientes acceder a sus comprobantes digitales
3. Conservación incorrecta de documentos
Hasta 6.000 € por archivo digital deficiente
Incluye no guardar facturas el tiempo requerido o no mantener bases de datos íntegras
4. Falseamiento de datos
Hasta 24.000 € por manipulación de información en plataformas
Relacionado con obligaciones contables y fiscales conexas
Proceso sancionador
Apercibimiento inicial sin multa si se subsana la conducta en plazo
Sanciones económicas aplicables en caso de reincidencia o negligencia
Ejemplo práctico
A partir de 2026, si un cliente empresarial exige factura electrónica y:
Se le envía solo PDF no estructurado
Se niega su emisión en formato reglamentario
Consecuencias:
Multa de hasta 10.000 €
Derecho del cliente a retener el pago hasta recibir la factura electrónica
Impacto directo en la tesorería del proveedor
La implementación preventiva de sistemas como ElequipoIA no solo evita estas sanciones, sino que protege la liquidez y las relaciones comerciales.
Sanciones por usar software de facturación no adaptado (Ley Antifraude)
La Ley 11/2021 Antifraude establece sanciones severas por el uso de software de facturación que no cumpla con los requisitos de integridad y trazabilidad, independientemente de que se haya cometido fraude fiscal.
Sanciones para usuarios del software no certificado
Multa fija de 50.000 € por ejercicio por el mero uso de software no homologado
La sanción puede repetirse anualmente mientras se mantenga el incumplimiento
Aplicable incluso si se utiliza software «pirata» o programas no actualizados
Sanciones por ocultación de ingresos
Multas adicionales de hasta el 75% de la cifra de ventas ocultas
Constituiría una infracción tributaria grave independiente
Requeriría demostración de la ocultación mediante el software
Sanciones a desarrolladores y proveedores
Hasta 150.000 € por comercializar sistemas no compatibles
Responsabilidad directa del fabricante del software
Refleja la gravedad legislativa asignada al cumplimiento técnico
Mecanismos de detección por Hacienda
La Agencia Tributaria dispone de múltiples herramientas para identificar incumplimientos:
Inspecciones ordinarias donde se solicita la declaración responsable del software
Análisis de facturas emitidas para detectar:
Saltos en la numeración
Ausencia de códigos QR obligatorios
Inconsistencias en los registros
Inspecciones sorpresa en establecimientos
Auditoría técnica de los sistemas de facturación
Consecuencias operativas
La mera tenencia de software no certificado constituye infracción
Los programas que permitan borrado sin trazabilidad son sancionables per se
Obligación de conservar la declaración responsable del proveedor
La implementación de soluciones certificadas como ElequipoIA resulta esencial para evitar estas sanciones y garantizar el cumplimiento normativo ante las crecientes capacidades de verificación de la Agencia Tributaria.
Consecuencias adicionales del incumplimiento de la e-factura
Impacto operativo y comercial
Rechazo sistemático de facturas por clientes corporativos y administraciones públicas
Retrasos críticos en cobros – especialmente grave para pymes con necesidades de liquidez
Exclusión de plataformas oficiales como FACe, impidiendo trabajar con el sector público
Consecuencias contractuales y comerciales
Pérdida de clientes por incumplimiento de cláusulas contractuales
Exclusión de licitaciones y programas de proveedores preferentes
Deterioro de la imagen corporativa como empresa no digitalizada
Barreras a ayudas y financiación
Dificultad para acceder a subvenciones vinculadas a la digitalización
Posible penalización en futuras convocatorias de ayudas como el Kit Digital
Exclusión de programas de apoyo a la transformación digital
Estrategias para garantizar el cumplimiento
1. Implementación temprana de software homologado
Adopción de soluciones como ElequipoIA que garantizan:
Formatos electrónicos compatibles
Generación automática de QR
Registros inviolables
Conservación documental adecuada
2. Transición anticipada
Implementación voluntaria antes de la obligatoriedad
Beneficios inmediatos en agilidad de cobros
Reducción de riesgo de impagos
3. Capacitación y protocolos internos
Formación del equipo en procedimientos correctos
Establecimiento de protocolos para:
Emisión de facturas rectificativas (nunca borrado)
Uso exclusivo de herramientas autorizadas
Gestión de incidencias documentadas
4. Vigilancia normativa continua
Seguimiento de actualizaciones legales
Monitorización de plazos y requisitos
Adaptación proactiva a cambios técnicos
5. Documentación exhaustiva
Conservación de declaraciones responsables del software
Archivo de informes de facturación
Registro de comprobantes de envío
La implementación preventiva de estas medidas no solo evita sanciones económicas, sino que protege la operatividad del negocio y fortalece la posición competitiva en un entorno empresarial cada vez más digitalizado.
El Equipo IA
Infórmate sobre las sanciones más comunes por incumplir la factura electrónica y cómo evitarlas.
ElequipoIA como garantía de cumplimiento normativo
Implementar ElequipoIA en tu negocio actúa como una protección integral contra sanciones, gracias a estas funcionalidades clave:
Prevención técnica de infracciones
Bloqueo de eliminación de facturas emitidas
Gestión automática de secuencias numeradas
Generación obligatoria en formatos electrónicos válidos (XML)
Eliminación de «facturas fuera del sistema» que generan riesgo fiscal
Cobertura completa de requisitos legales
Facturación electrónica B2B con todos los formatos requeridos
Compatibilidad con administraciones públicas
Generación automática de códigos QR
Inclusión de menciones VeriFactu sin intervención manual
Firma digital integrada
Sistema de alertas preventivas
Detección de duplicados en numeración
Validación de NIF de clientes obligatorios
Verificación de datos esenciales antes de la emisión
Corrección proactiva de errores humanos potencialmente sancionables
Actualizaciones normativas automáticas
Adaptación continua a cambios legales
Notificaciones inmediatas de nuevas obligaciones
Garantía de permanencia dentro del marco legal
Eliminación de obsolescencia técnica
Asesoramiento especializado integrado
Soporte consultivo para resolver dudas de cumplimiento
Asistencia preventiva para evitar prácticas de riesgo
Respuesta inmediata a cuestiones técnicas
Acompañamiento en la implementación de procesos
Conclusión estratégica
La inversión en ElequipoIA representa un coste mínimo comparado con:
Multas potenciales de hasta 50.000 € anuales
Pérdida de clientes por incumplimiento contractual
Costes de reconversión urgentes bajo presión
Daño reputacional por imagen no digitalizada
Beneficios adicionales:
Modernización operativa como ventaja competitiva
Eficiencia documental que libera recursos
Tranquilidad jurídica en operaciones diarias
Preparación anticipada para futuras evoluciones normativas
La implementación proactiva de ElequipoIA transforma una obligación legal en una oportunidad de optimización, posicionando tu empresa como competitiva, digitalizada y protegida frente al creciente rigor inspector de las administraciones tributarias.
En El Equipo IA ayudamos a profesionales y empresas a dar el salto definitivo a la factura electrónica, cumpliendo con todas las normativas vigentes y preparando los sistemas para el futuro. Nuestra experiencia en digitalización nos permite ofrecer soluciones prácticas y formaciones adaptadas, para que la factura electrónica deje de ser un reto y se convierta en una ventaja competitiva.
Recuerda que, según lo establecido en el BOE, la obligación de cumplir con el sistema VERI*FACTU será de aplicación progresiva en los próximos meses. Nuestro software está diseñado para garantizar que tu empresa cumple con la legalidad en materia de factura electrónica y con todos los requisitos técnicos exigidos por la Agencia Tributaria.
Además, somos agentes digitalizadores del Kit Digital y gestionamos la ayuda para que tu negocio pueda implementar la factura electrónica subvencionada. Puedes consultar todos los detalles de este servicio aquí: Factura electrónica subvencionada con Kit Digital.
